Aki megteheti, érdemes az év végéig növelnie a befizetéseit a nyugdíjas évekre biztos anyagi helyzetet, valamint az egészségmegőrzésben fontos segítséget nyújtó pénztárakba. Aki még nem tagja a kasszáknak, annak pedig most érdemes lépnie és belevágnia a megtakarításba. Már csak a 20 százalékos, évente legfeljebb 150 ezer forintos adókedvezmény miatt is.
Az évből hátralévő pár hét a takarékoskodók számára különösen fontos időszak. A pénztári befizetésekre ugyanis - legyen szó önkéntes nyugdíjpénztárról vagy egészségkasszáról - 20 százalékos, maximum 150 ezer forint adó-visszatérítés jár.
Jön a hajrá! Érdemes lépni, belépni!
A lehető legnagyobb adókedvezményt az év végéig történő pénztári befizetésekkel tudják igénybe venni a pénztárak tagjai. Akik megtehetik és még nem léptek be valamelyik pénztárba, azoknak szintén lehetőséget jelent az év vége: a szóban forgó adókedvezmény nekik is jár, ha az év végéig befizetés révén megkezdik az előtakarékoskodást, divatosabb szóval öngondoskodást az önkéntes nyugdíjpénztárak és egészségpénztárak segítségével.
A pénztári tagsággal tehát adókedvezménnyel együtt lehet felkészülni az esetleges egészségügyi kiadásokra, valamint anyagilag biztos nyugdíjas évekre.
Újdonság, amivel jól járnak a dolgozók
A takarékoskodásban a munkáltatók is segítséget nyújthatnak az alkalmazottaknak, ha a pénztári tagsággal rendelkezők juttatási csomagját bővítik. Ez mindenkinek jól jön, de különösen azoknak, akik anyagi okokból egyelőre nem tudnak a pénztárakon keresztül takarékoskodni. A jövőre életbe lépő változásokra érdemes valamennyi munkáltatónak felkészülnie, mivel továbbra is az egyik legkedvezőbb juttatási forma marad a pénztári tagsághoz adott hozzájárulás. Bár az új szabályok szerint adózási szempontból egy kalap alá kerülnek a fizetések és a munkáltatók által a dolgozók pénztári tagságához adható hozzájárulás, azaz mindkettő ugyanolyan mértékben adózik majd.
Újdonság lesz viszont, hogy a munkáltatói hozzájárulás után a pénztártagok szintén igénybe vehetik – az egyéni befizetéseik után járó – 20%, összesen akár 150 ezer forintos éves adójóváírást. Ezért továbbra is az egyik legkedvezőbb juttatás lesz a pénztári hozzájárulás. A munkáltatók számára elérhető pénztári megoldások - tagdíjátvállalás, adomány, célzott szolgáltatás - mindegyike kedvezőbb, mintha a munkáltató bérként fizetné ki a rendelkezésére álló összeget. Mindezek miatt a munkáltatók szerepe felértékelődik, a Pénztárszövetség (Önkéntes Pénztárak Országos Szövetsége) pedig bízik abban, hogy az érintett munkaadók élnek a lehetőséggel és segítik a dolgozók takarékoskodását.
Közel 10 százalék plusz!
A Pénztárszövetség alább látható kalkulációból kiderül, miért is lesz jobb az alkalmazottak pénztári takarékoskodásához adott támogatás, mint a sima bérfizetés. A számítás lényege, hogy bruttó 100 forint bérként történő kifizetéssel szemben a munkavállalónál közel 10 százalékkal, egész pontosan 9,9 forinttal több marad.
A Pénztárszövetség összességében reméli, hogy a jövőben még több munkavállaló és munkáltató ismeri fel a pénztárakban rejlő lehetőséget és az adókedvezmény segítségével sokkal többen kezdik meg az egészségmegőrzést célzó, valamint az anyagilag biztosabb nyugdíjas évekre történő előtakarékoskodást.
A 2019. évtől várható adószabályok pénztárakat érintő szabályainak rövid áttekintése
A 2018. november 13-án elfogadott adótörvények több pénztári juttatási formát érintettek, így a pénztári munkáltatói hozzájárulás és adomány, célzott szolgáltatás, valamint az önsegélyezés szabályozását. A főbb változások röviden:
Pénztári munkáltatói hozzájárulás és adomány
- A pénztári munkáltatói hozzájárulás és adomány egyaránt jövedelemként adózik, azaz
A dolgozó adóját a munkáltató a juttatásból vonja le, a pénztártag egyéni számlájára a juttatás nettó értéke kerül.
A pénztártag a számára biztosított pénztári juttatás után is igénybe veheti a számára járó 20%, évente akár 150 ezer forint adókedvezményt (ahogy – a megszokottak szerint - egyéni befizetései után is).
Célzott szolgáltatás
- A pénztári egészség- és nyugdíjpénztári ún. célzott szolgáltatás egyes meghatározott juttatásnak minősül és csak a munkáltató adózik utána. (Kivéve, ha önsegélyező szolgáltatásról van szó)
További információ: http://www.penztar-szovetseg.hu/